现金流是指在一个月内流入和流出您的业务的资金。虽然有时候现金流似乎只走一条路 – 离开了业务 – 它确实会双向流动。
现金来自购买您的产品或服务的客户或客户。如果客户在购买时没有付款，您的部分现金流来自应收账款。
现金以支付租金或抵押贷款，月度贷款支付以及税款和其他应付账款等形式支付。
将“现金流”视为您的业务支票帐户的图片。如果有更多的资金流入而不是外出，那么您处于“正现金流”状态，并且您有足够的资金来支付账单。如果出现的现金多于现金，那么您就有被透支的危险，而且您需要找到资金来支付您的透支。
以下是计算自由现金流量的几种方法，具体取决于您的业务类型。
现金与现金
对于一些企业，如餐馆和一些零售商，现金实际上是现金 – 货币和纸币。该企业从客户那里获取现金，有时以现金支付账单。 现金业务在跟踪现金流量方面存在特殊问题，特别是因为除非有发票或其他文书工作，否则他们可能无法跟踪收入。
现金业务更在被风险由国税局审核，因为它很容易隐藏的现金收入，而不是报告。
为什么现金流如此重要
缺乏现金是小企业倒闭的最大原因之一。
在小企业管理局说是“现金储备不足”是一个最重要的原因初创企业没有成功。它被称为“资金耗尽”，它将比其他任何东西更快地关闭你。
创业：当您创业时，处理现金流问题是最困难的。你有很多费用，而且钱很快就会消失。而且您可能没有向您付款的销售或客户。您将需要一些其他临时现金来源，例如通过临时信贷额度，以帮助您实现正向现金流状况。
季节性业务：现金流对季节性业务尤其重要 – 季节性业务在一年中的不同时间有大量业务波动，如假日业务和夏季业务。管理这类业务的现金流是棘手的，但可以勤奋地完成。
比。利润：您的企业可以盈利，但没有现金。怎么会发生这种情况？简短的回答是，利润是一种会计概念，而如上所述，现金只是业务支票账户中的金额。您可以拥有资产，例如应收账款（客户欠您的钱），但如果您无法收取欠款，您将无法获得现金。
您的会计系统也可能显示现金和利润之间的差异。如果您的业务采用权责发生制会计，即使客户尚未付款，您也会在发送发票时确认收入。在这种情况下，您可能会显示利润但没有现金。
以下是计算自由现金流量的几种方法，具体取决于您的业务类型。
如何分析现金流量
跟踪业务现金流的最佳方法是运行现金流量报告。
现金流量表使用不同的业务活动查看现金变更（在这种情况下，您的业务支票帐户），并在业务资产负债表上查看其他帐户的增加或减少。
例如：
如果客户支付账单，现金会怎样？
如果您的企业购买物资，现金会怎样？
如果你买电脑会怎么样？
如果您向员工或独立承包商付款，现金会怎样？
有时，您可能需要每周，甚至每天跟踪现金流量。
执行现金流分析 的快捷方法是将您的未付购买总额与每月月底的总销售额进行比较。如果未付的总购买额大于应付总销售额，则需要花费的金额超过下个月的现金，这表明存在潜在的现金流问题。
深入研究这个提示：
在本月底，查看您的总销售额。
添加您仍需要支付的购买。
不同之处在于您需要将收入作为收入来保持平衡。
如果这个月的现金短缺持续数月，你将会越走越远。
您的会计软件应该有现金流量表作为标准报告之一，或者您的会计师可以为您运行它。
自由现金流 – 另一种看待现金流的方法
对于大多数小型企业而言，现金流主要集中在业务运营现金的来龙去脉上。但是，大型企业还有另外两种可能的现金流来源，它们被用于称为自由现金流量（FCF）的现金流量分析方法。
自由现金流包括除运营现金外的其他几种现金流，包括：
投资产生的现金流量。您的企业可能通过购买或出售业务中使用的资产来支出或获得现金。例如，出售二手机械或车辆可能会带来额外的现金。
融资产生的现金流量是指筹集资金（出售股票）并将其偿还给投资者（例如股息）所涉及的金融活动。
详细了解如何计算自由现金流量，具体取决于您的业务类型。
获得临时现金流帮助
许多企业通过建立营运资金信贷额度来获得临时现金流短缺的帮助。营运资金的商业信贷额度与贷款的方式不同。当您获得信用额度时，您可以在账户中获得一定的信用额度，当您缺少现金时可以使用该信用额度，并在您有额外现金时支付。您只需支付所收取的利息费用。例如，如果您有25,000美元的信用额度，并且您已经获得10,000美元，那么您只需支付10,000美元的利息。
