現金流是指在一個月內流入和流出您的業務的資金。雖然有時候現金流似乎只走一條路 – 離開了業務 – 它確實會雙向流動。
現金來自購買您的產品或服務的客戶或客戶。如果客戶在購買時沒有付款，您的部分現金流來自應收賬款。
現金以支付租金或抵押貸款，月度貸款支付以及稅款和其他應付賬款等形式支付。
將「現金流」視為您的業務支票帳戶的圖片。如果有更多的資金流入而不是外出，那麼您處於「正現金流」狀態，並且您有足夠的資金來支付賬單。如果出現的現金多於現金，那麼您就有被透支的危險，而且您需要找到資金來支付您的透支。
以下是計算自由現金流量的幾種方法，具體取決於您的業務類型。
現金與現金
對於一些企業，如餐館和一些零售商，現金實際上是現金 – 貨幣和紙幣。該企業從客戶那裡獲取現金，有時以現金支付賬單。 現金業務在跟蹤現金流量方面存在特殊問題，特別是因為除非有發票或其他文書工作，否則他們可能無法跟蹤收入。
現金業務更在被風險由國稅局審核，因為它很容易隱藏的現金收入，而不是報告。
為什麼現金流如此重要
缺乏現金是小企業倒閉的最大原因之一。
在小企業管理局說是「現金儲備不足」是一個最重要的原因初創企業沒有成功。它被稱為「資金耗盡」，它將比其他任何東西更快地關閉你。
創業：當您創業時，處理現金流問題是最困難的。你有很多費用，而且錢很快就會消失。而且您可能沒有向您付款的銷售或客戶。您將需要一些其他臨時現金來源，例如通過臨時信貸額度，以幫助您實現正向現金流狀況。
季節性業務：現金流對季節性業務尤其重要 – 季節性業務在一年中的不同時間有大量業務波動，如假日業務和夏季業務。管理這類業務的現金流是棘手的，但可以勤奮地完成。
比。利潤：您的企業可以盈利，但沒有現金。怎麼會發生這種情況？簡短的回答是，利潤是一種會計概念，而如上所述，現金只是業務支票賬戶中的金額。您可以擁有資產，例如應收賬款（客戶欠您的錢），但如果您無法收取欠款，您將無法獲得現金。
您的會計系統也可能顯示現金和利潤之間的差異。如果您的業務採用權責發生制會計，即使客戶尚未付款，您也會在發送發票時確認收入。在這種情況下，您可能會顯示利潤但沒有現金。
以下是計算自由現金流量的幾種方法，具體取決於您的業務類型。
如何分析現金流量
跟蹤業務現金流的最佳方法是運行現金流量報告。
現金流量表使用不同的業務活動查看現金變更（在這種情況下，您的業務支票帳戶），並在業務資產負債表上查看其他帳戶的增加或減少。
例如：
如果客戶支付賬單，現金會怎樣？
如果您的企業購買物資，現金會怎樣？
如果你買電腦會怎麼樣？
如果您向員工或獨立承包商付款，現金會怎樣？
有時，您可能需要每周，甚至每天跟蹤現金流量。
執行現金流分析 的快捷方法是將您的未付購買總額與每月月底的總銷售額進行比較。如果未付的總購買額大於應付總銷售額，則需要花費的金額超過下個月的現金，這表明存在潛在的現金流問題。
深入研究這個提示：
在本月底，查看您的總銷售額。
添加您仍需要支付的購買。
不同之處在於您需要將收入作為收入來保持平衡。
如果這個月的現金短缺持續數月，你將會越走越遠。
您的會計軟體應該有現金流量表作為標準報告之一，或者您的會計師可以為您運行它。
自由現金流 – 另一種看待現金流的方法
對於大多數小型企業而言，現金流主要集中在業務運營現金的來龍去脈上。但是，大型企業還有另外兩種可能的現金流來源，它們被用於稱為自由現金流量（FCF）的現金流量分析方法。
自由現金流包括除運營現金外的其他幾種現金流，包括：
投資產生的現金流量。您的企業可能通過購買或出售業務中使用的資產來支出或獲得現金。例如，出售二手機械或車輛可能會帶來額外的現金。
融資產生的現金流量是指籌集資金（出售股票）並將其償還給投資者（例如股息）所涉及的金融活動。
詳細了解如何計算自由現金流量，具體取決於您的業務類型。
獲得臨時現金流幫助
許多企業通過建立營運資金信貸額度來獲得臨時現金流短缺的幫助。營運資金的商業信貸額度與貸款的方式不同。當您獲得信用額度時，您可以在賬戶中獲得一定的信用額度，當您缺少現金時可以使用該信用額度，並在您有額外現金時支付。您只需支付所收取的利息費用。例如，如果您有25,000美元的信用額度，並且您已經獲得10,000美元，那麼您只需支付10,000美元的利息。
