孟買
印度儲備銀行（RBI）在周二向孟買高等法院提交的一份詳細宣誓書中，實際上承認它是由遭受騙局的旁遮普和馬哈拉施特拉邦合作社（PMC）銀行的管理層「欺騙」。
RBI合作銀行監管部助理總經理Rajlaxmi Sethi提交的宣誓書說，PMC銀行已將欺詐性操縱的數據提交給中央銀行以進行抽樣檢查，但「未提取要檢查的帳戶樣本」包含未公開的HDIL帳戶。」
雖然RBC檢查小組看到了PMC銀行顯示的HDIL帳戶，但其中大多數被宣布為不良資產。
它補充說，當PMC銀行的董事長，現任被捕的S. Waryam Singh還是該公司的董事時，PMC銀行還批准了對HDIL的全資子公司的抵押限制-明顯的利益衝突和違反RBI的總通告，將於2010年7月和2012年7月生效。
S. Waryam Singh還主持了PMC銀行董事會會議，以批准他感興趣的抵押透支，這再次違反了RBI的規範。
宣誓書說，印度儲備銀行的檢查小組在沃里亞姆·辛格和HDIL發起人/董事（現已被捕）之間建立了聯繫，這本來可以幫助他們獲得信貸便利，後來還清與其他貸方的一次性付款。
由於可用的PMC銀行的「偽裝」，因此根據現有記錄建立的違規規模和關聯貸款要小得多，因此，儘管沒有發現，但被「標記」了。嚴重影響銀行的財務狀況。
2019年9月19日，印度儲備銀行派出一個團隊對PMC銀行進行年度財務檢查，並對HDIL賬戶進行徹底審查，除其他方面外，特別側重於銀行與HDIL集團的交易和/或風險敞口。
宣誓書說，檢查已於2019年11月2日完成，目前正在準備報告中。
根據初步調查結果，由於各種金融違規行為，PMC銀行的凈資產轉為負值，存款大量減少。
RBI宣誓書詳細描述了PMC銀行採用的「隱藏與HDIL暴露有關的信息的作案手法」，RBI誓章說，他們篡改了管理信息系統和NPC識別程序。
在這種情況下，該銀行為HDIL帳戶提供了特殊的訪問代碼，但其可見性受到限制，而PMC銀行的1800名員工中只有不到25人具有可見性。
在運行用於NPA的系統標識的腳本時，它故意排除了HDIL帳戶，因此從系統生成的NPA帳戶報告中省略了HDIL帳戶，並與透支帳戶列表相同。
PMC銀行自己的稱為「 Opine」的MIS軟體具有用於生成新批准/已支出帳戶列表的腳本，但是該列表中缺少未公開的貸款帳戶。
宣誓書指出，PMC銀行Sion分行的並發審計師沒有強調這些違規行為，儘管每月進行並發審計，但所有這些未披露的帳戶均已存放在該處。
此外，由PMC銀行董事總經理K. Joy Thomas（現已被逮捕）批准並續簽的HDIL集團未披露的貸款帳戶，雖然記錄在貸款委員會，追償委員會或董事會的會議記錄中，但並未記錄在案是檢查過程中重要的信息來源。
宣誓書說，PMC銀行偽造了提交給印度儲備銀行的異地退貨信息，向印度儲備銀行檢查組提供的虛假縮進信息以及訴諸虛報利潤等。
然而，在內部人士，PMC銀行高級官員的舉報下，印度儲備銀行以最快的速度採取行動以阻止下滑，並在9月23日對銀行實施制裁，以保護儲戶/客戶利益。管理員評估HDIL提供的證券/抵押品以拍賣它們以收回欠款。
