孟买
印度储备银行（RBI）在周二向孟买高等法院提交的一份详细宣誓书中，实际上承认它是由遭受骗局的旁遮普和马哈拉施特拉邦合作社（PMC）银行的管理层“欺骗”。
RBI合作银行监管部助理总经理Rajlaxmi Sethi提交的宣誓书说，PMC银行已将欺诈性操纵的数据提交给中央银行以进行抽样检查，但“未提取要检查的帐户样本”包含未公开的HDIL帐户。”
虽然RBC检查小组看到了PMC银行显示的HDIL帐户，但其中大多数被宣布为不良资产。
它补充说，当PMC银行的董事长，现任被捕的S. Waryam Singh还是该公司的董事时，PMC银行还批准了对HDIL的全资子公司的抵押限制-明显的利益冲突和违反RBI的总通告，将于2010年7月和2012年7月生效。
S. Waryam Singh还主持了PMC银行董事会会议，以批准他感兴趣的抵押透支，这再次违反了RBI的规范。
宣誓书说，印度储备银行的检查小组在沃里亚姆·辛格和HDIL发起人/董事（现已被捕）之间建立了联系，这本来可以帮助他们获得信贷便利，后来还清与其他贷方的一次性付款。
由于可用的PMC银行的“伪装”，因此根据现有记录建立的违规规模和关联贷款要小得多，因此，尽管没有发现，但被“标记”了。严重影响银行的财务状况。
2019年9月19日，印度储备银行派出一个团队对PMC银行进行年度财务检查，并对HDIL账户进行彻底审查，除其他方面外，特别侧重于银行与HDIL集团的交易和/或风险敞口。
宣誓书说，检查已于2019年11月2日完成，目前正在准备报告中。
根据初步调查结果，由于各种金融违规行为，PMC银行的净资产转为负值，存款大量减少。
RBI宣誓书详细描述了PMC银行采用的“隐藏与HDIL暴露有关的信息的作案手法”，RBI誓章说，他们篡改了管理信息系统和NPC识别程序。
在这种情况下，该银行为HDIL帐户提供了特殊的访问代码，但其可见性受到限制，而PMC银行的1800名员工中只有不到25人具有可见性。
在运行用于NPA的系统标识的脚本时，它故意排除了HDIL帐户，因此从系统生成的NPA帐户报告中省略了HDIL帐户，并与透支帐户列表相同。
PMC银行自己的称为“ Opine”的MIS软件具有用于生成新批准/已支出帐户列表的脚本，但是该列表中缺少未公开的贷款帐户。
宣誓书指出，PMC银行Sion分行的并发审计师没有强调这些违规行为，尽管每月进行并发审计，但所有这些未披露的帐户均已存放在该处。
此外，由PMC银行董事总经理K. Joy Thomas（现已被逮捕）批准并续签的HDIL集团未披露的贷款帐户，虽然记录在贷款委员会，追偿委员会或董事会的会议记录中，但并未记录在案是检查过程中重要的信息来源。
宣誓书说，PMC银行伪造了提交给印度储备银行的异地退货信息，向印度储备银行检查组提供的虚假缩进信息以及诉诸虚报利润等。
然而，在内部人士，PMC银行高级官员的举报下，印度储备银行以最快的速度采取行动以阻止下滑，并在9月23日对银行实施制裁，以保护储户/客户利益。管理员评估HDIL提供的证券/抵押品以拍卖它们以收回欠款。
