在退休儲蓄方面，羅斯 IRA和傳統 IRA是一些最受歡迎的方式。儘管這兩種選擇本身不同，但使用哪一種的決定並不是二元的。通過充分規劃如何利用這兩種計劃，您可以最大限度地提高投資回報並享受更有利可圖的退休生活。
關鍵要點
- 只要您將供款保持在聯邦限制範圍內，您就可以同時擁有羅斯 IRA 和傳統 IRA。
- 根據您開始的時間，您可能希望更多地關注一種退休計劃而不是另一種。
- 擁有這兩種類型的賬戶將以不同的方式影響您的稅收。
你需要羅斯和傳統的愛爾蘭共和軍嗎？
將您計劃為退休儲蓄的任何資金分成兩種不同類型的 IRA 賬戶可能聽起來違反直覺，但其背後有一些財務策略。財務規劃師Douglas A. Boneparth是紐約市的認證財務規劃師和 Bone Fide Wealth 總裁，他們相信將資金存入這兩種類型的退休賬戶，即使您已經參加了僱主贊助的簡化員工養老金(SEP) ) 或SIMPLE IRA，可以幫助您管理稅收。
「擁有稅前和羅斯退休金的好處是，您可以在退休期間更好地控制稅收籌劃，」Boneparth 說。「您將擁有一個免稅的賬戶和另一個應納稅的賬戶，讓您可以根據您的稅收環境決定哪個賬戶更好地為退休提供資金。」
Roth IRA 供款是在稅後進行的，這意味著當您在以後的生活中取出資金時，您不會對賬戶的本金徵稅。對傳統 IRA 的供款是稅前的，因此您在以後的生活中提取的任何資金都將被徵稅。話雖如此，納稅人通常可以要求扣除他們對傳統 IRA 的供款，這樣他們就可以減輕退休後受到的打擊。
「除了必須管理兩個退休賬戶之外，擁有羅斯 IRA 和傳統 IRA 並沒有太多陷阱，」Boneparth 補充道。
如何使用兩種類型的 IRA
擁有兩種類型的退休計劃可能是有益的。但是，在做出貢獻時，您必須記住一些事情。通過遵守聯邦法規，您可以確保您的退休賬戶能夠按照您的需要高效運作。
密切關注貢獻限制
美國國稅局對您可以為所有傳統和羅斯 IRA 貢獻多少有具體限制。沒錯——你可以擁有不止一個。根據當前 2022 年的指導方針，您的供款不得超過 6,000 美元。唯一的例外是如果您年滿 50 歲，這將允許您在賬戶之間再存入 1,000 美元作為追趕機制。
根據收入調整供款
對於許多美國人來說，在薪水方面，有些年份比其他年份要好。根據您在特定年份最終進入的稅級，您可能希望將更多的錢投入您的羅斯 IRA 而不是傳統的 IRA。這是因為如果您預計您將以比目前更低的稅級退休，您可能希望向傳統的 IRA 捐款以支付更低的稅款。相反，如果您希望獲得比當年更高的稅級，您可能希望在 Roth IRA 中投入更多資金，因為您根本不會為這些提款繳稅。
儘早開始貢獻
為了充分利用您的退休計劃，您希望儘早開始該過程。您的錢花在退休賬戶上的時間越多，它的複利和增長就越多，如果在以後的生活中，您覺得羅斯 IRA 與傳統 IRA 相比，您的錢會得到更好的服務，您可以隨時滾動這筆錢。
儘管羅斯 IRA 沒有要求的最低分配，但傳統的 IRA 有。2在您 72 歲生日之後，您需要開始從您的賬戶中提取至少最低金額，並為這些提款繳納所得稅。3
擁有兩個 IRA 會影響當前稅收嗎？
維持這兩種類型的愛爾蘭共和軍不僅會對您退休期間的稅收產生影響，而且它們還可以為您今天節省稅款。這是因為對傳統 IRA 的供款可以減少您的應稅收入，從而使您有資格獲得一些稅收抵免。例如，合格的退休儲蓄供款抵免可為您向 IRA 或工作場所退休計劃提供高達 50% 的稅收抵免。只要您作為單身申報人的 AGI 低於 20,500 美元，如果已婚並一起申報，則低於 41,000 美元，您就可以在 2022 年獲得至少一部分抵免額。4
哪些提款和分配應納稅？
兩種類型的 IRA 都以特定方式處理您的稅收。通過傳統 IRA 提取或分配的可扣除供款和收入應納稅。1在 Roth IRA 中，您的供款會立即徵稅，但只要是合格的分配，取款就不會。5在這兩種情況下，如果您在 59 1/2 歲之前取款，您可能會被迫為提前取款支付 10% 的額外稅款。1
您可以為 IRA 過度供款嗎？
是的。如果您提供超額供款，則您必須為您帳戶中存在的額外金額每年額外支付 6% 的稅款。當您提取超出部分或將其用作未來供款時，稅收將結束。6
總結
管理傳統和羅斯 IRA 可能是利用這兩個世界的好方法。由於您最終可以將您的傳統愛爾蘭共和軍納入羅斯，因此至少嘗試最大化兩者幾乎沒有不利之處。請記住這兩種 IRA 的稅收優勢和影響，並記住向 Roth IRA 供款有收入限制。
