在退休储蓄方面，罗斯 IRA和传统 IRA是一些最受欢迎的方式。尽管这两种选择本身不同，但使用哪一种的决定并不是二元的。通过充分规划如何利用这两种计划，您可以最大限度地提高投资回报并享受更有利可图的退休生活。
关键要点
- 只要您将供款保持在联邦限制范围内，您就可以同时拥有罗斯 IRA 和传统 IRA。
- 根据您开始的时间，您可能希望更多地关注一种退休计划而不是另一种。
- 拥有这两种类型的账户将以不同的方式影响您的税收。
你需要罗斯和传统的爱尔兰共和军吗？
将您计划为退休储蓄的任何资金分成两种不同类型的 IRA 账户可能听起来违反直觉，但其背后有一些财务策略。财务规划师Douglas A. Boneparth是纽约市的认证财务规划师和 Bone Fide Wealth 总裁，他们相信将资金存入这两种类型的退休账户，即使您已经参加了雇主赞助的简化员工养老金(SEP) ) 或SIMPLE IRA，可以帮助您管理税收。
“拥有税前和罗斯退休金的好处是，您可以在退休期间更好地控制税收筹划，”Boneparth 说。“您将拥有一个免税的账户和另一个应纳税的账户，让您可以根据您的税收环境决定哪个账户更好地为退休提供资金。”
Roth IRA 供款是在税后进行的，这意味着当您在以后的生活中取出资金时，您不会对账户的本金征税。对传统 IRA 的供款是税前的，因此您在以后的生活中提取的任何资金都将被征税。话虽如此，纳税人通常可以要求扣除他们对传统 IRA 的供款，这样他们就可以减轻退休后受到的打击。
“除了必须管理两个退休账户之外，拥有罗斯 IRA 和传统 IRA 并没有太多陷阱，”Boneparth 补充道。
如何使用两种类型的 IRA
拥有两种类型的退休计划可能是有益的。但是，在做出贡献时，您必须记住一些事情。通过遵守联邦法规，您可以确保您的退休账户能够按照您的需要高效运作。
密切关注贡献限制
美国国税局对您可以为所有传统和罗斯 IRA 贡献多少有具体限制。没错——你可以拥有不止一个。根据当前 2022 年的指导方针，您的供款不得超过 6,000 美元。唯一的例外是如果您年满 50 岁，这将允许您在账户之间再存入 1,000 美元作为追赶机制。
根据收入调整供款
对于许多美国人来说，在薪水方面，有些年份比其他年份要好。根据您在特定年份最终进入的税级，您可能希望将更多的钱投入您的罗斯 IRA 而不是传统的 IRA。这是因为如果您预计您将以比目前更低的税级退休，您可能希望向传统的 IRA 捐款以支付更低的税款。相反，如果您希望获得比当年更高的税级，您可能希望在 Roth IRA 中投入更多资金，因为您根本不会为这些提款缴税。
尽早开始贡献
为了充分利用您的退休计划，您希望尽早开始该过程。您的钱花在退休账户上的时间越多，它的复利和增长就越多，如果在以后的生活中，您觉得罗斯 IRA 与传统 IRA 相比，您的钱会得到更好的服务，您可以随时滚动这笔钱。
尽管罗斯 IRA 没有要求的最低分配，但传统的 IRA 有。2在您 72 岁生日之后，您需要开始从您的账户中提取至少最低金额，并为这些提款缴纳所得税。3
拥有两个 IRA 会影响当前税收吗？
维持这两种类型的爱尔兰共和军不仅会对您退休期间的税收产生影响，而且它们还可以为您今天节省税款。这是因为对传统 IRA 的供款可以减少您的应税收入，从而使您有资格获得一些税收抵免。例如，合格的退休储蓄供款抵免可为您向 IRA 或工作场所退休计划提供高达 50% 的税收抵免。只要您作为单身申报人的 AGI 低于 20,500 美元，如果已婚并一起申报，则低于 41,000 美元，您就可以在 2022 年获得至少一部分抵免额。4
哪些提款和分配应纳税？
两种类型的 IRA 都以特定方式处理您的税收。通过传统 IRA 提取或分配的可扣除供款和收入应纳税。1在 Roth IRA 中，您的供款会立即征税，但只要是合格的分配，取款就不会。5在这两种情况下，如果您在 59 1/2 岁之前取款，您可能会被迫为提前取款支付 10% 的额外税款。1
您可以为 IRA 过度供款吗？
是的。如果您提供超额供款，则您必须为您帐户中存在的额外金额每年额外支付 6% 的税款。当您提取超出部分或将其用作未来供款时，税收将结束。6
总结
管理传统和罗斯 IRA 可能是利用这两个世界的好方法。由于您最终可以将您的传统爱尔兰共和军纳入罗斯，因此至少尝试最大化两者几乎没有不利之处。请记住这两种 IRA 的税收优势和影响，并记住向 Roth IRA 供款有收入限制。
