當公司決定減少股票數量以增加個別股票的美元價值時，就會發生反向股票拆分。例如，一家擁有10萬美元流通股的公司，每股20美元的5000股，可以選擇以每股40美元的價格創建2,500股。這種定價策略有許多優點和缺點。
吸引投資者
根據BuyandHold投資網站的說法，反向股票拆分的潛在好處是它可以產生一種公司股票價值增加的看法。由於股價上漲，對潛在投資者而言可能看起來更具吸引力，從而為公司帶來更多投資。
防止退市
反向股票分割可以防止公司從其中一個證券交易所被移除。根據交易所的不同，如果股票價格跌至某個價格以下，則存在被摘牌的危險。通過執行反向拆分，股票的價格自動增加並使公司成為交易所的活躍成員。
匹配競爭對手
公司可以選擇進行反向拆分，使其與主要競爭對手的股價保持一致，以使其股票看起來不那麼有價值。據TheStreet網站稱，這可以給公司及其投資者帶來心理上的推動，特別是如果該公司經歷了困難時期。
負面事件
反向拆分的一個缺點是，雖然公司可能試圖將其作為一個積極的事件傳遞，但實際上，通常恰恰相反。股票價格長期下跌的公司可能會執行拆分以試圖「掩蓋」這一事實。實際上，這可能表明公司財務狀況不佳。
投資者不滿
TheStreet還表明，即使股票的總美元價值沒有變化，散戶投資者通常也不希望看到他們擁有的股票數量減少。它引用了花旗集團的一個例子，稱其投資者寧願購買100股5美元的股票而不是購買100美元股票的5股。